中国太阳能巨头尚德是如何在意大利欺诈丑闻中陷入困境的

中国太阳能巨头尚德是如何在意大利欺诈丑闻中陷入困境的

中国太阳能巨头尚德是如何在意大利欺诈丑闻中陷入困境的

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    在太阳能领域的Guardia di Finanza警车。 照片:意大利检察官办公室
  • Suntech Exec Shi Zhengrong
    中国尚德电力公司首席执行官施正荣在中国南方海南省博鳌举行的博鳌论坛上发表讲话。 照片:路透社
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    在太阳能领域的Guardia di Finanza警车。 照片:意大利检察官办公室
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    一个太阳能领域在意大利。 照片:意大利检察官办公室

这个故事由报道并撰写,并在意大利的L'Espresso同时运行。

随着2008年的开始,绿色能源巨头尚德电力及其高端创始人施正荣的未来前景一片光彩。

尚德是全球最大的太阳能电池板制造商之一,是第一家在纽约证券交易所上市的非国有中国公司。 施,一个非常贫穷的农场家庭出生,他不得不把他收养,是一个白手起家的亿万富翁,被誉为时代杂志的“

意大利改变了一切。

到2012年,尚德推动主导意大利南部的太阳能产业,使其陷入了一场蔓延的欺诈丑闻之中。 随后提起了诉讼和破产申请,纽约证券交易所将公司从其大板上撤下,而施先生辞去了他所建立的帝国首席执行官的职务。

尚德的秋天故事将中国与意大利,德国,伦敦和华尔街联系在一起,在罗马一些最豪华的地方经过一些世界领先的避税天堂,最终结束了甜蜜生活

这是一个关于离岸金融保密和意大利腐败的在岸文化之间的关系的故事,其中包括一系列人物,其中包括与当局声称作为黑手党部族前线服务的商人有关的人物。

由于 和国际调查记者联合会作为ICIJ 调查的一部分 获得了来自世界各地的秘密离岸文件和法庭记录,故事可以首次详细讲述

意大利检察官声称,代表尚德在意大利工作的经理人与当地商业伙伴共同策划“意大利历史上最大的太阳能欺诈行为” - 利用金融手段非法获取数百万欧元的公共资金用于尚德的太阳能领域意大利阳光普照的普利亚地区。

其中两位商业伙伴之前曾与西西里强大的犯罪组织Cosa Nostra的商业伙伴合作进行重大税务欺诈。

这些交易中涉及的大部分资金都进出避税天堂,许多涉及的人员都使用离岸公司和账户开展业务 - 这是离岸隐藏权在金融犯罪案件中经常扮演支持角色的一个例子。

离岸档案,法院索赔以及与尚德传奇中的主要参与者的访谈描绘了一个跨越几个国界的贝壳游戏的图片 - 包括据称涉及伪造的德国政府债券和资金流入全球的5.6亿欧元欺诈行为,正如尚德的律师后来提出的那样它,“在至少可以说非常模糊的情况下。”

意大利当局没有在法庭文件中指出尚德,并没有指控尚德在开曼群岛的控股公司或其在中国的主要制造部门的不法行为。 但他们已经提起刑事诉讼,指控欺诈,犯罪团伙和非法转移公款,针对三名管理人员,他们监管了涉及尚德在意大利投资的10家意大利公司。

检察官声称,这些管理人员和其他同谋从政府机构中掏出了650万欧元,如果他们没有被抓住,最终会掠夺数亿美元的公共资金。

尚德拒绝一再回答有关此故事的问题的请求,并表示无法就未决的法律事宜发表评论。 在意大利遭遇媒体关注的其中一个主题 - 一个注定失败的德国债券协议用于资助其在意大利的投资 - 尚德公开表示,它是欺诈的受害者 ,而不是犯罪者。  

尚德崛起

尚德创始人施正荣1963年出生于长江之岛。 在被收养家庭收养后,他成长为一名优秀学生,最终获得了在澳大利亚从事太阳能电池研究的资金,并在那里获得了博士学位。 和澳大利亚国籍。

2001年,他带着600万美元的地方政府资金搬回中国,开办了太阳能电池工厂。 该业务蓬勃发展,并于2005年监督开曼群岛实体尚德电力控股有限公司(Suntech Power Holdings Co. Inc.)的成立,该公司曾被用作纽约证券交易所首次公开募股的工具。 在交易的第一天,该公司的股价猛涨41%。

到2006年,一些分析师称中国最富有的人,其净资产在未来几年将攀升至高达40亿美元。

与许多大型中国公司一样,通过离岸避风港开展业务是尚德的标准程序。 国际调查记者协会获得的机密记录将Shi和其他尚德高管与海外实体网络联系起来。

这些记录显示,在2005年至2008年期间,Shi和多达11名其他尚德官员担任英属维尔京群岛境内设立的16家信托和公司的股东或高级职员。文件显示,有几个使用相同的结构,信任控制其中一家公司。 至少有一家公司打算持有股票期权,以购买尚德华尔街上市控股公司的90,000股股票。

尚德拒绝评论其高管的海外持股,因此信托和公司的目的仍然是一个谜。 至少有一个实体 - 由施控制的英属维尔京群岛公司 - 将在尚德的意大利崩溃中发挥作用。

高跟鞋

尚德成为全球业务,拥有数十家子公司,在80多个国家销售太阳能电池板,在旧金山,苏黎世和迪拜等国际地区设立办事处,甚至在亚利桑那州的固特异开设工厂。

尚德寻求增加销售额的一个地方是地中海盆地的北缘。 意大利南部的普利亚地区,包括意大利“靴子”的“高跟鞋”,似乎是一个完美的目标。 它拥有大量廉价,平坦的土地,全年的阳光和政府财政激励措施,旨在提高太阳能发电能力。

该公司选择不通过其现有的子公司尚德电力意大利公司工作,而是通过投资基金全球太阳能基金SCA Sicar监管其Apulia计划,其所有权结构贯穿三个被称为海外关键前哨的司法管辖区。系统。

尚德在其意大利南部的倡议,一位名叫Javier Ignacio Romero Ledesma的西班牙人帮助尚德于2008年在卢森堡建立了全球太阳能基金。尚德通过与卢森堡的合作伙伴关系控制了该基金的约80%。

该基金的其余股份分别由尚德的首席执行官罗梅罗和施控的公司分拆。 Shi通过Best(Regent)Asia Group Ltd.(他的英属维尔京群岛公司之一)拥有他在全球太阳能基金中的份额。 罗密欧通过GSF Capital Pte获得了他的股份。 有限公司是一家新加坡公司,其名称与全球太阳能基金相似,但事实上由罗梅罗和他的妻子控制。

法庭记录显示,虽然施罗和罗梅罗被列为控制全球太阳能基金的卢森堡合伙企业的管理者,但是罗梅罗在意大利做了基础工作。

一路走来,罗梅罗与两位意大利“太阳能开发商”Gaetano Buglisi和Roberto Saija建立了联系,他们自称为独立操作员,销售现成的包装,由绿色能源公司组成,控制着土地和政府的批准。建立太阳能发电厂。

“我将自己的生命献给了绿色能源,”Buglisi告诉意大利调查报告项目。 “我甚至没有车。 我骑自行车走动。 我们要么变绿,要么我们注定要毁灭。“

Buglisi和Saija在绿色能源游戏中取得了成功,他们在罗马一些最独特的地方保留了商业地址,包括万神殿和梵蒂冈附近的时尚建筑。

通过这一对,Romero安排尚德的全球太阳能基金从Buglisi和Saija购买了27家意大利公司。 这些公司控制了对大片开放土地的租赁以及政府批准,以便在这些区域建造太阳能场。

随着Buglisi和Saija参与尚德的Apulia推动,他们也有其他的交易。 根据检察官在米兰进行刑事调查的法庭文件,他们还在一个单独的欺诈计划中作为联盟运作,涉及Vito Nicastri,一个涉嫌与意大利黑社会联系的企业家。

Nicastri因其在意大利风电行业中的强大角色而被称为“风之王”,他与Cosa Nostra有着广泛的商业往来,作为“大企业与黑社会家族之间无法建立的关系的法律外观”。西西里岛特拉帕尼的意大利Antimafia局声称。

检察官声称Buglisi和Saija与Nicastri合作开展了一项离岸逃税计划,涉及将一家意大利风电公司Windco出售给一家比利时能源公司。

Saija拒绝评论这个故事。 Buglisi在接受采访时说,他在Windco交易中支付了“意大利和国外”所需的所有税款,并且他在Windco案件以及涉及尚德Apulia投资的太阳能欺诈调查中受到不公平的指控。

他说,他和Saija在2008年将涉及太阳能案件的公司卖给了尚德的全球太阳能基金,并且在涉嫌欺诈行为发生时与他们没有任何关系。

“为什么我应该被调查,为什么我应该被认为是与我几乎不认识的人的犯罪团伙的成员?”Buglisi说。

信托债券

为了资助其进入普利亚,尚德转向了中国发展银行,这是一个由共产党中央政府控制的大型贷方。

中国银行批准为尚德提供5.54亿欧元的贷款。 作为抵押品,尚德承诺提供5.6亿欧元的德国政府债券。 从理论上讲,如果尚德无法偿还贷款,银行可以通过占有德国债券来掩盖自己。

由于尚德为其意大利企业提供现金服务,意大利当局对尚德和其他公司在阿普利亚收购的太阳能领域产生了怀疑。 布林迪西省刑事检察官Nicolangelo Ghizzardi发起了一系列调查,最终导致政府查封了70座太阳能发电厂。 27只被查获的植物受到尚德控制。

2011年12月,Ghizzardi提交了法庭文件,指控Romero,Buglisi,Saija和其他人利用意大利公司网络来掩盖他们正在占领大片土地并开发大规模太阳能领域的事实。

检察官法院声称,通过伪装成较小的行动,这些公司有资格进行更快的环境影响评估,使尚德能够快速获得政府的绿色能源补贴。 在某些情况下,Ghizzardi声称,罗梅罗通过错误地证明太阳能场的建设已经完成,实际上工作尚未完成,从而获得政府奖励。

法庭文件指控称,总而言之,罗梅罗和其他为尚德意大利子公司代理的共犯吸走了650万欧元的政府资金。 Ghizzardi认为,如果他和意大利的金融犯罪侦探没有解决这一欺诈行为,那被指控的计划将会变得更大 - 在政府资金不足的情况下激活3亿欧元。

在通过他的律师的书面声明中,罗梅罗坚持认为这笔钱不是非法获得的。 他说补贴“并没有消失” - 他们“被重新投资于意大利”。

尚德的堕落

到2012年夏天,尚德受到财务压力。 该公司已成为2010年和2011年全球最大的太阳能电池板制造商,但在世界经济和太阳能行业放缓的情况下,它现在正在亏损。

尚德的担忧之一是该公司2008年发行的美国债券将支付5.41亿美元的款项.Shi和其他尚德官员认为,他们已经摆脱了他们的财务约束:他们可以出售尚德持有的全球太阳能股份资金并用于支付美国债券的收益。

但是,随着公司为销售奠定基础,出现了一些奇怪的事情。 德国证券公司的德国债券存在问题,以确保全球太阳能基金从中国国家开发银行获得大笔贷款:它们显然不存在。

2012年7月,在与企业分析师的电话会议中,尚德首席执行官施,发出了一个惊人的声明:“我们现在怀疑德国政府债券可能不存在,而尚德可能是欺诈的受害者。”

Shi向分析师保证,尽管有了幻影债券的启示,但尚德仍然“照常营业”。 股东不这么认为。 在不到一周的时间里,尚德的华尔街上市公司股价下跌了40%。

施先生辞去了首席执行官的职务,并指出,11年来,他将尚德“从一名员工”发展到15,000名...... 我们必须在十年内完成许多人告诉我需要一个世纪的时间。“

2013年3月,该公司宣布拖欠了5.41亿美元的美国债券。 11月,纽约证券交易所停止了尚德股票的交易,该公司开始在开曼群岛进行清算程序。 上个月,该公司在曼哈顿的美国破产法院申请破产保护。

法律斗争

在尚德在美洲进行的法庭诉讼中,亚洲和欧洲一直是该公司与罗梅罗的合法摊牌,罗梅罗帮助安排德国债券交易,并领导其在意大利南部的努力。

尚德首先在伦敦起诉他,然后在新加坡起诉他,指控他欺诈和管理不善。

该公司声称,罗梅罗是德国债券欺诈的幕后黑手,声称他显然已经从他本应支付给尚德的款项中掏出了1680万欧元,以支付债券的年度佣金。

尚德在法庭文件中声称,有证据表明,作为尚德公司Apulia计划重要组成部分的罗梅罗公司GSF Capital被用作钱箱,以支持罗梅罗的“奢侈生活方式”。罗梅罗的信用卡声明显示,在一个月内尚德独自一人在瑞士格施塔德花费超过13万美元,主要依靠酒店和奢侈手表和珠宝制造商的购买,尚德在法庭诉讼中提交的一份宣誓书中说。

尚德声称有证据表明,Romero - Flolande Limited旗下的一家英属维尔京群岛公司从GSF Capital获得了1370万美元的“咨询费”,并作为“向另一家离岸公司付款的渠道”。至少,非常黑暗。“

罗梅罗反驳说他不是骗子。 他说,就像尚德一样,他在德国债券交易中遭到欺诈。 事实上,他说,他是该计划的“主要受害者”。

最后,案件以一个安静的音符结束。 2013年初,尚德与罗梅罗达成了庭外和解协议,其中他的公司GSF Capital放弃了尚德全球太阳能基金的所有权份额。 罗马罗的律师在给意大利调查报告项目的一封电子邮件中说,“所谓的假债券问题”已经“完全关闭”而没有发现对罗梅罗的责任。

近海鹭道

罗梅罗与尚德的和解并不是他法律问题的终结。

2013年9月,意大利检察官Ghizzardi加入了针对罗梅罗和太阳能案中其他被告的指控,指责他们是“犯罪团伙”。

但是,罗杰罗无法提供逮捕令。 他现在住在上海。 Ghizzardi认为,罗梅罗是意大利司法的逃犯,因为他没有出现在意大利法庭为自己辩护。

罗梅罗在意大利的律师反驳说,罗梅罗不是逃犯,因为当局“非常了解”他所在的地方。 律师表示,当时机成熟时,罗梅罗将出现在意大利法院,以“强烈抗辩”,反对对他提出的“毫无根据”的刑事指控。

Ghizzardi表示,除了在罗马罗出庭之前遇到麻烦之外,他还因为努力收回他声称在太阳能案件中非法获得的所有资金而感到沮丧。

他的调查已经从意大利政府的绿色能源激励基金中获得的650万欧元收回了300万欧元。 他认为其余的都藏在海外,但他没有希望跟踪它。

掩盖离岸公司和账户的秘密往往使得无法跨越国际边界访问记录和资产。

Ghizzardi在一份法庭文件中表示,即使审判证明对刑事指控有罪,意大利当局也几乎没有机会收回这笔钱,因为嫌疑人“只能把钱从一个避难所转移到另一个避难所”。

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Cecilia Anesi 和Gianluca Martelliano是 记者

国际调查记者联合会是由60个国家的175名记者组成的网络。 有关ICIJ“离岸泄漏”调查的更多信息,请访问


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